매년 납부하는 해외주식 양도세
안녕하세요. 최근 1년간 해외주식으로 진출한 서학개미가 많습니다. 국내주식과 달리 해외주식은 투자로 이익이 발생하면 양도소득세가 부과된다. 또한, 미국 주식에서 흔히 사용하는 배당주에 투자한다면 배당금에 대한 세금 영향도 있으니 함께 살펴보도록 하겠습니다.
현재 해외주식 양도세는 22%입니다.
국내주식에도 세금이 부과되나, 대주주에게만 과세가 적용되며, 코스피 기준으로 1주식 10억원 이상 또는 회사 주식의 1% 이상을 소유하지 않는 한 양도소득세가 제외됩니다. 해외주식에는 예외없이 22%의 세금이 부과됩니다. 다만, 모두 과세되는 것은 아니며, 손익이 250만원을 초과하는 경우에는 250만원을 초과하는 금액에 대해서만 22%의 세금이 부과됩니다. 이 금액은 양도소득세이므로 비용으로 공제되지 않으며, 카드 사용액과 관계없이 전액 납부해야 합니다. 또한, 배당금에도 세금이 부과되며, 연간 배당금이 2천만원을 초과하는 경우에는 ‘금융소득종합과세’가 추가로 부과됩니다. 자세히 알아봅시다. 자본 이득세란 무엇입니까?
토지, 건물, 주식을 양도하여 얻은 이익에 대해 부과되는 세금을 말합니다. 매각대금에서 취득비와 양도소득 공제를 제외한 나머지 금액에 대해서만 부과됩니다. 다만 미국 주식의 경우 증권사에 지급하는 수수료(매매시 지급하는 수수료 0.07%~0.1%) 외에는 비용처리를 받을 수 없는 것으로 보인다.
해외주식 양도세를 간단히 요약하자면, 수익을 낸 것에 대해 세금을 내야 한다는 것입니다. 앞서 말씀드린 것처럼 250만원을 초과하는 금액에는 양도소득세율 20% + 지방소득세 2%를 더해 총 22%를 과세하게 됩니다. 그리고 기본공제에는 250만원이 포함된다고 하는데, 자주묻는질문 중 하나가 연수익금 250만원 미만이면 신고해야 하나요? 결론부터 말하면 굳이 할 필요는 없습니다. 물론 성격이 굉장히 꼼꼼하신 분들은 만일을 대비해 250을 넘지 못하더라도 신고하라고 하십니다. 다만, 신고를 하지 않더라도 납부할 세금이 없으므로, 미신고에 대한 과태료는 없습니다. 따라서 연간 해외주식 투자이익이 250만원 미만인 경우에는 신고할 필요가 없습니다. 그래도 저는 개를 정말 무서워하고 성격도 좀 게이인 것 같아요. 이런 분들은 신고하시길 추천드려요^^
자진신고 및 납부는 국세청 홈택스 홈페이지에서 할 수 있으며, 최종 신고기간은 5월 1일부터 5월 31일까지이다. 기한을 지체할 경우 미신고 20%, 미납 20% 과태료가 부과된다. , 일일 0.025%의 페널티가 추가됩니다. 세금폭탄을 당할 수도 있으니 지체하지 말고 기한 내에 신고하는 것이 최선이다. 그리고 예를 들면… 미국주식을 팔아 3천만원의 이익을 냈는데 중국주식에서 2천만원의 손실이 있었다면, 두 손익 1천만원을 합산한 금액에서 250만원을 기본공제합니다. 양도세 750만원 + 지방세 22%, 즉 165만원이 세금으로 부과됩니다. 간다. 미국이나 중국, 일본에서는 이런 일이 따로 일어나지 않는다. 그리고 여기서는 250만원이 기본공제이므로 작년에 벌어들인 해외주식을 팔아서 얻은 이익이 250만원 미만이면 납부하는 세금이 없습니다. 이 때문에 주식잔고에 플러스 종목과 마이너스 종목이 모두 존재할 경우 12월 연간 이익이 마감되기 직전에 손실을 확인하고 손실이 나는 주식을 재매입하는 전략을 세우는 사람들도 있다. 또한 부모, 배우자, 자녀에게 고수익 물건을 증여하는 경우에는 양도세를 납부하지 않아도 됩니다. 다만, 증여세는 과세되므로 10년 증여세 한도 내에서 신중히 검토해야 합니다. 외국주식배당세
배당세? 국내 주식과 마찬가지로 배당금을 받으면 배당소득세를 내야 한다. 배당소득세는 국가마다 다르며 실제로 입금을 하면 배당소득세가 모두 원천징수되어 예치되므로 신고할 필요가 없습니다.
해외주식 중 미국주식은 배당소득세 15%, 주민세 0%이므로 지급된 주식배당금의 15%를 배당소득세로 납부하는 반면, 한국의 경우 소득세 14%, 주민세 1.4%를 납부합니다. 부과됩니다. 기본공제금액이 없으므로 지급된 배당금에는 과세됩니다. 이러한 배당금은 연간 2천만원을 초과하지 않는 한 별도로 신고할 필요가 없습니다. 증권사가 자체적으로 보고하기 때문이죠! 배당세는 원천징수·예치되므로 신고할 필요는 없으나, 1월 1일부터 2월 31일까지 발생한 이자·배당소득이 2천만원을 초과하는 경우 초과금액에 대해서도 종합금융소득세가 적용된다. 즉, 연간 2천만원을 초과하는 배당소득이 발생한 경우 투자자는 양도소득세 신고와 마찬가지로 5월에 별도의 종합소득세 신고를 해야 한다.
사업소득이나 프리랜서 소득이 많은 사람에게도 종합금융소득세가 부과된다면 배당세는 15%에서 40%를 넘을 수도 있다. 따라서 배당금을 받기 전에 종합소득세를 많이 낸 사람들은 배당주에 대한 좋은 전략을 세워야 한다. 짜내야합니다. 1년에 2천만원 이하로 받는 것이 가장 좋을 것 같습니다.
고객님의 편의를 위해 세금계산서는 증권사별로 자동으로 계산되어 증권사 홈페이지에서 세금정산서류를 쉽게 출력하실 수 있습니다. 하이투자증권 홈페이지에도 양도소득세 계산기가 있습니다! 2천만원 이상의 배당소득이 있는 경우에는 종합소득세 신고기간 중에 증권회사에 연락하여 외국납세영수증을 받아 제출하시면 됩니다. 또는 5월 종합소득세 신고 시 지난해 지급한 배당금으로 인해 금융소득 종합과세 대상이라고 세무사에게 알려주시면 처리해 드립니다. 해외주식에 대한 양도소득세와 배당세에 대해 알아봤습니다. 아직 양도소득세 신고를 하지 않으신 경우에는 신고기한이 지나도 신고 및 납부가 가능하오니, 부가세가 추가되기 전에 납부하시기 바랍니다. 감사합니다^^
